试论强化内控合规体系建设方向研究——新员工如何应对人生新篇章

试论强化内控合规体系建设方向研究——新员工如何应对人生新篇章

摘要：银行是经营风险的特殊行业，经营过程中风险无处不在。因此，如何有效管控风险、化解风险就显得尤为重要。而抓好内控体系建设，无疑是管控好风险最直接有效的方法。农业银行正处于快速的人才更新换代阶段，如何抓好新员工的内控合规建设，提高思想意识，加强行为管理正是农业银行趋待解决的重要问题。

关键词：农业银行内控合规规避风险 新员工

人才是一个企业最重要、最稀缺的战略资源和核心能力，人才资源战略管理成为企业发展战略管理的重要组成部分。青年兴则农行兴，青年强则农行强。农业银行40岁以下青年员工有近20万人，这正是推动农行事业蓬勃发展的生力军。而面对人才迅速更新的新局势，农业银行应跟随时代的步伐，给新员工足够的发展空间及展现平台。同时，由于新员工处于人生的新起点，对于所要面临的多元化市场和复杂的环境大多数还处于迷茫阶段，极易因为一时的思想偏差和外界诱惑而心理失衡，私欲膨胀最后突破法律底线，走向违法犯罪道路。或由于自身的盲目无知成为旁人违法犯罪的“帮手”。银行应结合近年来发生的青年员工违法案件特点及成因，深入调研剖析，完善内控合规建设机制，加强管理，进一步化解风险，管控风险。

一、违法犯罪案件的主要成因分析

（一）内部因素

通过对违法犯罪案件的分析，导致青年员工走向不归途的直接原因便是缺乏自控能力，道德防线脆弱，重视物质享受，极易轻信他人。在市场经济的大潮和社会利益多元化的环境下，这类人的信仰和信念发生了变化，世界观、人生观、价值观产生扭曲，滋生了拜金主义、享乐主义、极端个人主义的思想，从而走向法律的对立面。往往会造成巨大的经济损失，还引发了多种负面舆情，给银行带来严重的声誉风险和信誉风险，对业务发展造成巨大冲击，成为银行改革和发展的障碍和不安定因素。最终在本该是美好前途的新篇章开启之际，误入歧途，葬送了自身。

（二）外部因素

一是银行在新员工入职考察时着重档案及简历考察，而忽视了实际的评估评判，从而导致案件初发阶段无人察觉，被新员工表面的行为举止所迷惑。在入职遴选中，每个大学生在档案里不是学生会干部，便是学习标兵；不是品学兼优、就是德才兼备，几乎是统一的标准评语，而其在校真实表现情况难以发现，此类问题，值得深思。

二是合规和案防意识淡薄，制度执行不力。“十案十违规”，每起案件发生的背后，都与制度落实不到位有关。相关经办人员有章不循、有令不行，以信任代替制度，致使运营管理多个环节的岗位制约效应失去影响力。

三是员工行为管理不到位，相关单位及人员在检查时注重形式，流于表面。在业务监督检查时，往往只查证业务流程及资料的合规性，而忽视业务的真实性，重形式轻实质的“蜻蜓点水”式检查，从而导致严重问题未被发现，错过发现案件的有利时机，埋下重大隐患。

四是监督缺失下新员工易被利用，轻信同事及领导，成为案件的帮凶，也成为无辜的受害者。上级行往往未考虑到新员工所在网点或部门缺乏业务操作有效制约的特殊情况，一方面疏于对相关人员的监管。另一方面忽视了对新入职员工业务技能、规章制度和法律法规的教育，将新员工的培养职责全权委托其上级，导致案件的发生，也致使新员工无心违规却被牵连受到严厉的处罚。

二、内控合规体系完善方向

（一）完善内控体系评价标准的原则

1.战略性原则。内控的根本目的是保证银行目标的实现，而在银行各项目标中，战略目标是相对稳定的、高层次的目标，是其他具体目标的前提。因此，内控评价标准应当将关系银行战略目标的内容放在十分重要的位置。

2.客观性原则。作为衡量尺度，内控评价标准应当客观，应该体现的是评价对象应当达到的水平，而不是评价对象实际水平，以利于树立标杆，促进评价对象不断完善内控。

3.完备性原则。内控评价标准应当涵盖内控的各个方面，一般标准应当包括对各类内控目标和要素的考虑，具体标准应当涵盖经营管理的主要控制流程和活动。

4.适用性原则。内控评价标准应当充分体现商业银行经营风险高、业务品种多、机构分布广、监管要求严的特点，使之成为适用于监管机构、外部审计、内部审计等不同主体对商业银行内控评价的统一标准。同时，评价标准应适用于不同的评价对象，既适用于商业银行整体，又适用于商业银行的分支机构，还可以用于对商业银行单个或部分业务单元的评价。

5.可操作性原则。评价标准应当具体、明确，易于评价主体理解和掌握，并辅以实用的评价工具，避免主观因素对评价结果的影响。

（二）完善内控评价标准体系

商业银行内控评价标准体系应当包含两个层次，即一般标准和实务标准。一般标准是理论层面的标准，是一个概念的框架，为内控评价提供理论依据；实务标准是操作层面的标准，为具体的评价过程提供指导，分为定性评价标准和定量评价标准。

1.一般标准。一般标准主要明确内控的定义、目标和要素等基本概念。目标和要素构成的内控评价标准的整体框架可以应用于各机构与各业务单元的内控评价。

2.实务标准。实务标准是在一般标准指导下制定的操作指南，是具体评价的直接依据，为具体评价提供工具，明确指出内控要素有效性的标准。实务标准由定性评价标准和定量评价标准构成。

定性评价标准包含以下四个部分：一是内控各等级的基本特征；二是各内控要素中具有代表性的反映内控状态的标志点；三是各等级不同控制水准的标志点的状态或程度；四是各等级不同控制水准的目标实现程度。

设计定量评价标准，需要考虑成本效益原则，防止过于细化、过于复杂而影响评价的效率。因此，定量评价标准设计要合理选择关键控制环节。

三、关于内控合规体系面向新员工的具体措施

（一）织好监督约束管理网

一是强化网点内部的岗位制约和人员相互监督。严格执行不相容岗位分离，坚决不得以任何借口安排一人从事多岗工作。强化履职尽责，明确划分各岗位职责和工作任务，签订岗位责任书，对不尽职者严肃问责。合理安排网点人员，尤其是临柜人员，要采取新老搭配的方式，避免业务知识欠缺的新入职员工过度集中。有序开展岗位轮换交流，逐渐增强员工业务能力的全面性，减少对个别“骨干”员工的依赖度，从而主动发现风险点。

二是强化对运营主管履职情况的监督检査。缩短检査时间间隔，填补检査“空窗期”，增强检査实效，防止走过场。加强日常监督，及时更新维护家属信息等，定期不定期开展谈心谈话和家庭走访，掌握运营主管思想动态和行为动向。

（二）敲好新入职员工警示钟

美国心理专家卡耐基指出，人性总有各种弱点，容易被利用、被引诱、被误导。新入职员工往往业务知识匮乏、业务操作不熟练、规章制度不熟悉，更容易成为别有用心之人利用的对象。

因此，要把新入职员工的警示教育做牢做扎实，切实提高其法制观念和防范意识，使其牢记“害人之心不可有、防人之心不可无”。通过教育培训，提高新入职员工正确处理人际关系的能力，确保工作中把规章制度和工作纪律挺在最前面，对领导和师傅不盲目服从，避免给自己带来伤害，避免给单位和国家带来损失。

（三）补好政治思想教育课

人的行为受思想的支配，思想的堕落导致犯罪行为的产生。相对而言，青年员工涉世不深，自制力较差，更容易受到各种诱惑，更容易沾染不良嗜好，导致思想蜕变进而诱发违柳违为。因此，各级行应重视对员工尤其是青年员工的思想品德教育，培养员工树立正确的消费观，引导员工远离赌博、酗酒等恶习，摒弃一夜暴富的念头，把好人生方向。

同时，充分借助“网格化管理”平台，在全行大力开展正能量教育，宣传先进事迹，弘扬正能量，增强员工的归属感、荣誉感和责任感。提升员工忠诚度，激发员工热爱农行、坚定奉献的决心和工作激情。